Belastingcalculator voor zelfstandigen
Voer uw netto-inkomen als zelfstandige in om uw geschatte sociale zekerheidsbelasting, Medicare-belasting en het bedrag dat u op uw aangifte kunt aftrekken te zien.
Schatting van de belasting voor zelfstandigen
Hulp nodig bij het indienen van uw belastingaangifte als zelfstandige?
Belastingsoftware die speciaal is ontworpen voor freelancers en zelfstandigen, begeleidt u door Schedule SE en helpt u alle aftrekposten te vinden waarvoor u in aanmerking komt.
Probeer TurboTax voor zelfstandigenHoe deze calculator werkt
Wanneer u voor uzelf werkt, betaalt u zowel het werkgevers- als het werknemersdeel van de sociale zekerheids- en Medicare-belastingen. Daar komt het tarief van 15,3% vandaan. Bij gewone werknemers wordt slechts 7,65% van hun loon ingehouden, omdat hun werkgever de andere helft voor zijn rekening neemt.
De IRS past niet het volledige percentage van 15,3% toe op uw totale netto-inkomen. Eerst vermenigvuldigen ze uw netto-inkomen met 92,35% (wat 1 minus de helft van 15,3% is). Deze aanpassing bestaat omdat werknemers geen FICA-belasting betalen over het werkgeversdeel van de belasting, dus geeft de IRS zelfstandigen een gelijkwaardige korting.
Socialezekerheidsbelasting is alleen van toepassing op inkomsten tot aan de jaarlijkse loonbasis ($ 176.100 voor 2025). Inkomsten boven die drempel zijn niet onderworpen aan het 12,4% socialezekerheidsgedeelte, maar er is nog steeds 2,9% Medicare-belasting verschuldigd. Als uw inkomen hoger is dan $ 200.000 (alleenstaande belastingplichtige), geldt er een extra 0,9% Medicare-belasting op het bedrag boven die drempel.
Belangrijke opmerkingen over belastingen
De belasting voor zelfstandigen staat los van de inkomstenbelasting. U bent SE-belasting verschuldigd bovenop het bedrag van uw reguliere federale en staatsinkomstenbelasting. Het goede nieuws is dat u de helft van uw SE-belasting kunt aftrekken als een aanpassing van het inkomen op uw 1040-formulier, waardoor het belastbare inkomen daalt.
Als uw netto-inkomen uit zelfstandig ondernemerschap minder dan $ 400 per jaar bedraagt, bent u geen SE-belasting verschuldigd. Boven die drempel is het volledige bedrag belastbaar (na de aanpassing van 92,35%).
Geschatte driemaandelijkse betalingen zijn doorgaans vereist als u verwacht in totaal $ 1.000 of meer aan belasting voor het jaar verschuldigd te zijn. De vervaldata zijn 15 april, 15 juni, 15 september en 15 januari van het volgende jaar. Het missen van deze deadlines kan leiden tot boetes voor te weinig betaalde belasting van de IRS.
Disclaimer: Deze calculator geeft alleen schattingen voor educatieve doeleinden. Het vormt geen fiscaal, juridisch of financieel advies. Belastingwetten veranderen regelmatig. Raadpleeg een gekwalificeerde belastingdeskundige of ga naar irs.gov voor officieel advies over uw specifieke situatie.